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OBJETIVOS

Que los participantes cambien el enfoque y la manera de preparar los cierres fiscales, con herramientas informáticas que dan mayor velocidad y exactitud en la elaboración de dichos cierres, proporcionando información fiscal veraz y oportuna cada mes y no solo al cierre.

Realizar ágil y correctamente, el cálculo del resultado fiscal para el impuesto sobre la renta mensualmente (de enero a diciembre) así como el llenado de la declaración anual de las personas morales del Título II del ejercicio 2018, con el apoyo del programa eCierre XML que contiene fórmulas y herramientas que constituyen un sistema informático dentro de Excel (Office), que nos permiten determinar correctamente la información para captura en el sistema de presentación de la declaración en línea.

BENEFICIOS

Los cálculos se podrán realizar con base en balanzas XLSX (tipo Excel) o XML (Contabilidad electrónica), durante la sesión veremos la diferencia entre ambos procesos y podrá decidir el que más le convenga.

PARA CÁLCULOS CON BALANZAS TIPO XLSX (EXCEL).

Se puede trabajar con cualquier sistema contable que emita balanzas de comprobación en formato Excel que se pasan a un archivo preformateado (layout) para su lectura.

No requiere captura de saldos de las balanzas, solo es necesario clasificar las cuentas de acuerdo a los conceptos de la declaración y los diferentes cálculos.

PARA CÁLCULOS CON BALANZAS TIPO XML.

No requiere captura ni clasificación de saldos de las balanzas XML

Cuando se utilizan las balanzas XML la declaración guarda total congruencia con la contabilidad electrónica enviada o por enviar al SAT

Llenado automático de clasificación de balance, estado de resultados y otros conceptos utilizando el código agrupador del SAT.

PARA AMBOS TIPOS DE CÁLCULO.

Lo podrán utilizar todo el año preparando su pago provisional de ISR al mismo tiempo que van adelantando el cierre anual, es decir, el sistema les será útil también para 2019 y además podrán determinar los pagos de impuestos federales de cada mes (IVA a cargo o a favor, retenciones de: ISR por honorarios y Arrendamiento, retenciones de IVA, Retenciones por Salarios y de Asimilados a salarios)

En cualquier momento puede cambiar de tipos de balanzas a utilizar, sin perder información capturada, solo se cambia la información de las balanzas con la que se trabaja.

Al ser en Excel permite que el usuario lo utilice como acostumbra normalmente sin tener que adaptarse a un nuevo programa o sistema.

El sistema conserva la información de las balanzas utilizadas para los cálculos y en caso de reimportación, la clasificación de las cuentas para los diversos cálculos fiscales se conserva.

Si en años anteriores fue usuario de las plantillas “eCierre17” podrá recuperar automáticamente la clasificación realizada y los activos fijos base de depreciaciones y amortizaciones, evitando la recaptura de información, esto reduce el tiempo de trabajo considerablemente.

Determinación automática de registros contables de cuentas de orden para la balanza anual en XML a enviar al SAT.

Indispensable traer laptop con Office 2010 o superior y con acceso de administrador para poder instalar un nuevo software.

TEMARIO

1)

Normatividad a considerar para el cierre fiscal 2018.

a)

Recuperación de la información enviada al SAT a través de su portal.

b)

Comentarios fiscales especiales aplicables en el ejercicio 2018.

2)

Caso práctico de cálculo de pagos provisionales y cierres mensual de ISR e IVA.

a)

Instalación del sistema eCierre XML.

b)

Importación de balanzas en archivos XML y XLSX.

c)

Integración de ingresos nominales mensuales y del ejercicio.

Ingresos por anticipo de clientes.

Ingresos por cobrar no acumulables.

d)

Pagos provisionales de ISR.

Disminución de la PTU pagada del ejercicio.

Disminución de asimilados a salarios para AS, SC y SCP.

e)

Mensuales de IVA.

f)

 ISR retenido por honorarios.

g)

ISR retenido por arrendamientos.

h)

IVA retenido.

i)

 ISR retenido por Salarios y Asimilados a salarios.

j)

 Llenado de formatos mensuales para captura en el portal del SAT.

k)

Ajuste anual por inflación.

Promedios de créditos en moneda extranjera.

Créditos por impuestos a favor.

Promedio de créditos.

Promedio de deudas en moneda extranjera.

Deudas por contribuciones por pagar.

Promedio de deudas.

l)

 Deducción fiscal de inversiones.

m)

Deducción inmediata de inversiones.

n)

Determinación de la depreciación contable mensual.

o)

Determinación de partidas en conciliación del resultado contable y fiscal:

Pagos anticipados.

Provisiones de pasivos.

Pasivos No Deducibles.

Salarios por pagar.

Parte ND de salario exento.

Costo de lo vendido fiscal.

Pérdidas fiscales de ejercicios anteriores.

Depreciaciones contables para conciliación.

Determinación de conceptos no deducibles para ISR.

Determinación de Utilidad o Pérdida en Venta de Activo Fijo.

3)

Cálculos para cierre del ejercicio de ISR.

a)

Resultado contable y fiscal Mensuales y Anual.

b)

Conciliación entre el resultado contable y fiscal Mensuales y Anual.

c)

Coeficiente de utilidad del ejercicio.

d)

Cuenta de utilidad fiscal neta hasta el ejercicio 2013.

e)

Cuenta de utilidad fiscal neta de 2014 y posteriores.

f)

 CUFIN reinvertida.

g)

Cuenta de capital de aportación actualizada (CUCA).

h)

Determinación de Algunas Deducciones Autorizadas.

i)

 Llenado del formulario 18.

j)

 Ajustes de cuentas de orden e impuestos del ejercicio.

4)

Realización de cálculos con base en información de eCierre del año anterior.

a)

Transferir información del ejercicio 2017 al 2018.

INDISPENSABLE

Traer laptop con Office 2010 o superior y con acceso de administrador para poder instalar un nuevo software.

Tener conocimientos básicos de Excel.


Reservaciones

EXPOSITOR
C.P.C. Roberto Gómez Ledesma
HORARIO
LUGAR
Registro 08:30 a 09:00 hrs.
Curso: 09:00 a 15:00 hrs. Viaducto Miguel Alemán 297, Méx. DF CP 08310.
FECHA
FORMATO DE INSCRIPCIÓN
Miércoles 27 de Febrero del 2019.
Sujeto a disponibilidad de lugares.
La Inscripción al curso se confirma al recibir su Factura.
INVERSIÓN

$ 2,250.00 + IVA *

* Para Constancia con 6 puntos para EPC o valor curricular.

Descuento del 10 % hasta el 22 de Febrero 2019.

Descuento del 10% para 3 ó más asistentes.
Los descuentos son acumulables
Para efecto en la modificación de la Constancia ya sea por error u omisión de datos, podrá solicitar el cambio en un plazo máximo de 7 días posteriores al curso.
FORMATO DE INSCRIPCIÓN

Para confirmar su lugar le solicitamos realizar su depósito en la cuenta 401 307 3192 o transferencia bancaria a la CLABE 021 1800 401 307 31920 del BANCO HSBC a nombre de DSOFT, S.A. DE C.V. y enviar su ficha de depósito con los datos para facturar, así como el formato de registro debidamente requisitado al correo de ventas@dsoft.mx.

NOTA: Para emitir las constancias con validez para puntos a los diferentes colegios, es necesario llenar el formato de inscripción como desea que aparezca su nombre en la constancia. Envíe junto con el formato de inscripción una copia de su credencial como afiliado ante el CCPM, la AMCP o la FMAMCP.

Para mayor información favor de comunicarse a los teléfonos:
5677-3812, 5677-3813, 5677-3814.